Dołącz do praktycznego szkolenia, które krok po kroku przeprowadzi Cię przez najnowsze przepisy, obowiązki oraz zmiany związane z zamknięciem roku podatkowego 2025. Nasza doświadczona ekspertka szczegółowo omówi wszystkie kluczowe zagadnienia – od dokumentacji, przez ulgi i odliczenia, po najczęstsze błędy i sposoby ich unikania.
To idealna okazja, aby dobrze przygotować się do końca roku i wejść w 2025 rok z pełną wiedzą, spokojem i pewnością działania.
Dla kogo jest to szkolenie? Szkolenie jest dedykowane dla:
Cel szkolenia
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych uczestników w zakresie zagadnień podatkowych związanych z zamknięciem roku oraz przygotowanie do sporządzenia rocznego JPK_CIT i JPK_ŚT dla firmy.
Podczas szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne aspekty:
Korzyści z udziału w szkoleniu:
Szczegółowy program:
1. Rozliczenie przychodów podatkowych z podziałem na źródła przychodów wykazywane w zeznaniu rocznym w podmiocie:
a) pojęcie przychodu należnego; przychody z tytułu świadczenia usług i dostaw towarów – znaczniki z podziałem na przychody podatkowe i zwolnione z CIT
b) ustalenie momentu powstania przychodu rozliczanego w sposób cykliczny – najmy, dzierżawy, inne usługi
c) przychody z tytułu świadczeń nieodpłatnych (częściowo odpłatnych) i znaczniki pozabilansowe
d) zaliczki, przedpłaty, kwoty otrzymane z góry a moment powstania przychodu
e) przychody rozliczane na przełomie lat podatkowych
f) ujęcie refaktur na przełomie lat podatkowych
g) kursy przeliczeniowe stosowane przy przychodach osiąganych w transakcjach zagranicznych
2. Koszty uzyskania przychodów i ich wykazywanie w zeznaniu rocznym w podmiocie:
a) moment rozpoznania kosztu podatkowego – pośredniego i bezpośredniego oraz znaczniki PD
b) rozliczanie kosztów na przełomie lat podatkowych
c) koszty podatkowe dodatkowych świadczeń dla pracowników
d) koszty podatkowe w zakresie odpisów amortyzacyjnych
e) koszty kwalifikowane do odliczenia od podstawy opodatkowania w przypadku stosowania ulg podatkowych
3. Wybrane obowiązki dokumentacyjne związane z zamknięciem roku w podmiocie:
a) obowiązki dokumentacyjne dotyczące cen transakcyjnych
b) podatek od nieruchomości komercyjnych
c) ulga na złe długi w rozliczeniu rocznym
d) rozliczenie z nierezydentem – podatek u źródła, formularze IFT
e) plik JPK_CIT za 2025 rok
4. Weryfikacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych aktywowanych w 2025 roku. Ustalenie wartości początkowej środków trwałych i WNiP w podmiocie:
a) nabytych odpłatnie (zakup, aport)
b) nabytych nieodpłatnie lub częściowo odpłatnie
c) ujawnione środki trwałe
d) reklasyfikacja środka trwałego a przeklasyfikowanie środka trwałego
dr Małgorzata Rzeszutek
Doradca podatkowy
POBIERZ PROGRAM
Doradca podatkowy
doktor ekonomii oraz doradca podatkowy z ponad 15 letnim doświadczeniem w rachunkowości finansowej, praktyk księgowości oraz ekspert podatkowy specjalizujący się w tematyce VAT, cen transferowych, schematów podatkowych. Jako szkoleniowiec prowadzi od ponad 10 lat zajęcia w tematyce zmian podatkowych w VAT, PIT, CIT również podatków branżowych w dziedzinach takich jak podatki dla podmiotów medycznych, przedsiębiorstw komunalnych oraz podatek VAT dla samorządów. Jako doradca przewodzi zespołowi doradców zajmujących się tworzeniem analiz, dokumentacji oraz procedur dla firm i samorządów w zakresie schematów podatkowych, cen transferowych, należytej staranności, podatku u źródła, procedur centralizacyjnych i ich aktualizacji w JST.
Szkolenie rozpocznie się 10 grudnia 2025 r. o godz. 10.00 i zakończy się o godz. 16.00. Szkolenie przeznaczone jest do oglądania na żywo w ustalonych terminach. Osoby, które zapiszą się na szkolenie, dzień przed wydarzeniem otrzymają w osobnym mailu link do udziału. W trakcie szkolenia jest możliwość zadawania pytań, które są zgodne z tematem i nie wymagają konsultacji, wyliczeń oraz sprawdzenia rejestrów. Podczas szkolenia ekspert odpowie na jak największą ich liczbę.
* Informujemy, że przyjmujemy oświadczenia potwierdzające zwolnienie z podatku VAT (udział w szkoleniu jest finansowany ze środków publicznych w rozumieniu ustawy o finansach publicznych w całości zgodnie z treścią art.43 ust.1 pkt 29 lit, c ustawy z dnia 11.03.2004r. o podatku od towarów i usług)