Rozpoczynamy dziesiątą edycję Maratonu podatkowego – cyklu szkoleń, który na przestrzeni lat zyskał uznanie uczestników i stał się rozpoznawalną platformą merytorycznej wymiany wiedzy. Spotkania te cieszą się opinią wartościowych, rzeczowych i prowadzonych w sposób sprzyjający przyswajaniu nawet najbardziej złożonych zagadnień podatkowych.
Maraton podatkowy to cztery intensywne sesje szkoleniowe, w trakcie których omawiamy wybrane, aktualne zagadnienia z zakresu VAT, PIT i CIT. Finałowe spotkanie poświęcone jest omówieniu jednego tematu w ujęciu przekrojowym. W tegorocznej edycji skupimy się rozliczeniom podatkowym w branży obrotu nieruchomościami. Wyjaśnimy, jak prawidłowo dobrać stawkę VAT, kiedy przysługuje prawo do odliczenia podatku oraz jak prawidłowo stosować proporcję VAT.
Naszym celem jest przekazywanie wiedzy w sposób konkretny, przystępny, ale pozbawiony niepotrzebnego dramatyzowania. Zamiast straszyć zmianami w przepisach – rzetelnie je wyjaśniamy. Każde spotkanie odbywa się według zasady: merytorycznie, rzeczowo i zorientowanie na praktykę.
Szkolenia prowadzą doświadczone ekspertki- które nie tylko przekazują wiedzę, ale też aktywnie zachęcają uczestników do zadawania pytań i dzielenia się doświadczeniami. Taka forma sprzyja zrozumieniu tematu i utrwaleniu informacji – co potwierdzają liczne opinie uczestników poprzednich edycji.
Maraton podatkowy adresowany jest przede wszystkim do osób zawodowo zajmujących się tematyką podatkową – księgowych, doradców podatkowych, pracowników biur rachunkowych oraz działów finansowo-księgowych. Jednocześnie sposób prowadzenia szkoleń pozwala również osobom mniej doświadczonym w tym obszarze na skuteczne przyswojenie materiału.
Korzyści z udziału w szkoleniu:
Pamiętaj, że program szkoleń będzie na bieżąco aktualizowany o wszystkie wprowadzone zmiany, więc zawsze będziesz na bieżąco!
Rok 2026 przyniesie istotne i w dużej mierze systemowe zmiany w obszarze podatków oraz raportowania księgowego. Nowe regulacje obejmą m.in. VAT, CIT oraz rozszerzone obowiązki sprawozdawcze w ramach JPK_VAT i JPK-CIT, znacząco wpływając na sposób prowadzenia rozliczeń przez przedsiębiorców i biura rachunkowe.
Celem szkolenia jest kompleksowe przygotowanie uczestników do nadchodzących zmian. Podczas szkolenia omówione zostaną najważniejsze nowe regulacje podatkowe obowiązujące od 1 stycznia 2026 r., w tym nowy limit zwolnienia podmiotowego z VAT i jego skutki dla mikro i małych firm, zmiany w rozliczaniu samochodów w działalności gospodarczej, a także nowe i zmodyfikowane stawki CIT – również w kontekście podatników estońskiego CIT i minimalnego podatku dochodowego.
Istotną częścią szkolenia będą zmiany w raportowaniu elektronicznym. Uczestnicy poznają nowy zakres danych raportowanych w JPK_VAT, zasady oznaczeń, korekt oraz odpowiedzialność za przekazywane dane, a także praktyczne konsekwencje wdrożenia JPK-CIT, w tym wpływ na księgi rachunkowe, plan kont oraz wyodrębnianie KUP i NKUP.
Szkolenie zakończy się praktycznymi rekomendacjami wskazującymi, jakie działania warto podjąć jeszcze w 2025 roku, aby bezpiecznie i efektywnie przygotować się na nowy reżim podatkowo-raportowy od 2026 r.
Szczegółowy program:
1. Najważniejsze zmiany podatkowe od 2026 roku – wprowadzenie
a) Dlaczego rok 2026 jest przełomowy w podatkach i raportowaniu
b) Zmiany punktowe vs. zmiany systemowe (VAT, CIT, JPK, estoński CIT)
c) Jak przygotować firmę i biuro rachunkowe na nowy reżim sprawozdawczy
2. Zmiany w VAT od 2026 roku
a) Zmiana limitu VAT
· nowy limit zwolnienia podmiotowego z VAT
· skutki dla mikro i małych przedsiębiorców
· moment utraty prawa do zwolnienia – praktyczne przykłady
· wpływ zmiany limitu na umowy, ceny i rozliczenia
b) Samochody w działalności – nowe limity kosztowe
· zmiany w limitach zaliczania samochodów osobowych do kosztów
· pojazdy spalinowe, hybrydowe i elektryczne – różnice podatkowe
· leasing, najem, zakup – co się zmienia od 2026 roku
· konsekwencje dla amortyzacji i kosztów bieżących
3. Zmiany w podatku CIT od 2026 roku
a) Nowe / zmodyfikowane stawki CIT
b) Wpływ zmian na:
· małych podatników
· spółki kapitałowe
· podatników estońskiego CIT
· relacja stawek CIT do minimalnego podatku dochodowego
· przykłady porównawcze: 2025 vs. 2026
4. JPK_VAT od 1 stycznia 2026 r. – zmiany wynikające z rozporządzenia
a) Nowe rozporządzenie w sprawie szczegółowego zakresu danych w JPK_VAT
b) Rozszerzenie zakresu danych raportowanych w ewidencji VAT
c) Nowe / zmodyfikowane oznaczenia w ewidencji sprzedaży i zakupów
d) Doprecyzowanie danych kontrahenta i transakcji
e) Korekty JPK_VAT – nowe zasady, nowe ryzyka
f) Odpowiedzialność podatnika i biura rachunkowego za dane raportowane w JPK_VAT
g) Relacja JPK_VAT do KSeF i ksiąg rachunkowych
5. JPK-CIT – raportowanie ksiąg rachunkowych od 1 stycznia 2026 r.
a) Kolejny etap obowiązku JPK-CIT
· którzy podatnicy zostają objęci obowiązkiem od 1 stycznia 2026 r.
· zakres danych przekazywanych w JPK-CIT
· relacja JPK-CIT do ksiąg rachunkowych i polityki rachunkowości
b) Praktyczne konsekwencje dla księgowości
· konieczność dostosowania planu kont
· wyodrębnianie KUP / NKUP
· ryzyka błędów systemowych i interpretacyjnych
· odpowiedzialność podatnika vs. biura rachunkowego
6. Podsumowanie i rekomendacje praktyczne
a) Co należy zrobić jeszcze w 2025 roku, aby przygotować się na 2026
Patrycja Kubiesa
Doradca podatkowy
Rozliczasz flipperów? Świetnie się składa! 😊
Zapraszamy na szkolenie poświęcone rozliczeniom podatkowym w branży obrotu nieruchomościami. Wyjaśnimy, jak prawidłowo dobrać stawkę VAT, kiedy przysługuje prawo do odliczenia podatku oraz jak prawidłowo stosować proporcję VAT.
Szkolenie zostało przygotowane w prosty i praktyczny sposób. Uczestnicy otrzymają solidną dawkę wiedzy na temat podatkowych aspektów handlu nieruchomościami, przekazaną w przystępnej i zrozumiałej formie.
Omówimy konstrukcję prawno-podatkową flippów oraz zasady ich kwalifikowania na gruncie ustawy o VAT oraz PIT/CIT.
Szczegółowy program:
1. VAT przy sprzedaży nieruchomości
• Kiedy sprzedaż podlega VAT i jak ustalić, czy mieści się w ramach działalności gospodarczej?
• Zasady stosowania zwolnienia z VAT przy dostawie nieruchomości.
• Pojęcie pierwszego zasiedlenia oraz zasada „2 lat” – jak prawidłowo je liczyć?
• Kiedy możliwe jest zastosowanie stawki 8% VAT, a kiedy konieczna jest stawka 23% (w tym przy lokalach usługowych)?
• Rozliczenie miejsca parkingowego i garażu – jaka stawka VAT obowiązuje, gdy znajdują się na jednej księdze wieczystej, a jaka przy odrębnej?
• Towary przeznaczone dla konkretnego nabywcy – czy ujmować je jako GTU w JPK?
• Prawo do odliczenia VAT przy zakupie i wykończeniu nieruchomości.
• Korekta VAT – kiedy powstaje obowiązek jej dokonania i jak ją obliczyć?
2. VAT przy najmie nieruchomości
• Zwolnienie z VAT przy najmie na cele mieszkaniowe.
• Najem krótkoterminowy (na doby) – ustalenie właściwej stawki VAT.
• Najem dla firm – ustalenie stawki VAT.
• Najem dla pracowników – ustalenie stawki VAT.
3. Wyposażenie i zabudowy w mieszkaniu
• Kiedy trwała zabudowa meblowa kwalifikuje się do zastosowania preferencyjnej stawki VAT?
• Sprzedaż mieszkania „pod klucz” a obowiązek stosowania kasy fiskalnej.
4. Sprzedaż nieruchomości – kwestie formalne
• Czy sprzedaż nieruchomości wymaga zastosowania kasy rejestrującej?
• Jak wygląda sprzedaż w ramach małżeńskiej wspólności majątkowej – kto podpisuje akt notarialny?
5. PIT/CIT przy flippach
• Moment powstania przychodu przy sprzedaży nieruchomości na gruncie PIT i CIT.
• Ujęcie nieruchomości w księgach podatkowych – jako towar handlowy czy środek trwały?
6. PIT/CIT przy najmie
• Moment powstania przychodu przy najmie na gruncie PIT i CIT.
• Najem z majątku prywatnego.
• Najem w ramach działalności gospodarczej.
Monika M. Brzostowska
Doradca podatkowy
Zapewnienie uczestnikom kompleksowej i aktualnej wiedzy na temat nowych zasad funkcjonowania Krajowego Systemu e-Faktur w wersji 2.0, z uwzględnieniem najnowszych zmian prawnych, technicznych oraz organizacyjnych. Szkolenie obejmuje również omówienie praktycznych aspektów wdrożenia systemu oraz podsumowanie doświadczeń i wniosków wynikających z pierwszych miesięcy jego funkcjonowania.
Szczegółowy program:
1. Obsługa KSeF w praktyce
• Logowanie i autoryzacja użytkowników.
• Nadawanie i odbieranie uprawnień.
• Wysyłka faktur oraz odbiór UPO (Urzędowe Poświadczenie Odbioru).
• Weryfikacja statusu faktury oraz postępowanie w przypadku jej odrzucenia.
2. Integracja z systemami finansowo-księgowymi
• Sposoby połączenia programu księgowego z KSeF.
• API KSeF – kwestie do ustalenia z dostawcą oprogramowania.
• Tryby offline.
3. Aspekty podatkowe i sankcje
• Moment wystawienia i otrzymania faktury w KSeF.
• Terminy odliczenia VAT oraz wpływ na rozliczenia.
• Sankcje za brak stosowania KSeF lub błędne wystawianie faktur.
4. Przykłady i warsztat praktyczny
• Wystawienie faktury w KSeF – krok po kroku.
• Analiza typowych błędów i komunikatów systemu.
• Rozwiązanie studium przypadku.
Monika M. Brzostowska
Doradca podatkowy
Dynamiczny rozwój gospodarki cyfrowej, sprzedaży online i usług wirtualnych sprawia, że prawidłowe rozliczanie VAT w transakcjach krajowych i transgranicznych staje się coraz bardziej wymagające. Kluczowe znaczenie mają zasady ustalania miejsca świadczenia, właściwa kwalifikacja transakcji oraz stosowanie procedur szczególnych, takich jak WSTO i OSS.
Celem szkolenia jest praktyczne omówienie zasad rozliczania VAT w usługach elektronicznych i e-commerce, ze szczególnym uwzględnieniem sprzedaży na rzecz konsumentów z innych państw UE. Uczestnicy nauczą się prawidłowo identyfikować rodzaj transakcji, ustalać miejsce opodatkowania oraz bezpiecznie stosować procedury uproszczone.
Podczas szkolenia omówione zostaną zasady opodatkowania usług wirtualnych w modelach B2B i B2C, różnice pomiędzy towarami, usługami elektronicznymi i niematerialnymi, a także sprzedaż na rzecz konsumentów z UE, w tym progi sprzedaży i obowiązek rejestracji do VAT w innych krajach. Szczegółowo przedstawione zostaną również WSTO oraz procedura OSS, wraz z zasadami rozliczeń, deklaracji i korekt.
Szkolenie obejmie także modele sprzedaży w e-commerce (sprzedaż własna, marketplace, dropshipping, magazyny zagraniczne), zasady dokumentowania i ewidencjonowania transakcji, raportowanie w JPK_VAT oraz relację do KSeF. Całość uzupełni omówienie najczęstszych błędów, ryzyk podatkowych oraz praktyczne rekomendacje dla przedsiębiorców i biur rachunkowych.
Szczegółowy program:
1. Podstawy rozliczania VAT w gospodarce cyfrowej
a) specyfika VAT w usługach elektronicznych i sprzedaży online
b) różnice pomiędzy towarem, usługą elektroniczną i usługą niematerialną
c) znaczenie miejsca świadczenia w transakcjach cyfrowych
d) relacja VAT krajowego do VAT unijnego
2. Usługi wirtualne i elektroniczne – zasady opodatkowania VAT
a) definicja usług elektronicznych na gruncie VAT
b) rozróżnienie: usługi elektroniczne, usługi świadczone online, usługi niematerialne
c) miejsce świadczenia usług:
· B2B
· B2C
d) znaczenie siedziby, stałego miejsca prowadzenia działalności i miejsca zamieszkania nabywcy
e) praktyczne przykłady rozliczeń
3. Sprzedaż cyfrowa na rzecz konsumentów – zasady szczególne
a) sprzedaż usług wirtualnych na rzecz konsumentów z UE
b) ustalanie kraju opodatkowania
c) obowiązek rejestracji do VAT w innych państwach UE – kiedy powstaje
d) znaczenie progów sprzedaży
4. WSTO – wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość
a) czym jest WSTO i kiedy mamy z nią do czynienia
b) warunki uznania sprzedaży za WSTO
c) miejsce opodatkowania WSTO
d) próg 10 000 euro – zasady liczenia i skutki jego przekroczenia
e) WSTO a sprzedaż krajowa – różnice praktyczne
5. Procedura OSS – One Stop Shop
a) istota i cel procedury OSS
b) kto może korzystać z OSS
c) zakres transakcji objętych procedurą OSS
d) rejestracja do OSS
e) rozliczanie VAT w OSS:
f) deklaracje
g) terminy
h) płatności
i) korekty i błędy w OSS
6. E-commerce – modele sprzedaży i rozliczenia VAT
a) sprzedaż własna vs. sprzedaż przez platformy (marketplace)
b) platformy jako podatnik VAT – kiedy i na jakich zasadach
c) sprzedaż towarów z magazynów zagranicznych
d) dropshipping a VAT
e) dokumentowanie sprzedaży w e-commerce
7. Dokumentowanie i ewidencjonowanie transakcji
a) fakturowanie usług wirtualnych i sprzedaży online
b) obowiązek wystawiania faktur a sprzedaż na rzecz konsumentów
c) ewidencja VAT dla potrzeb OSS i WSTO
d) raportowanie w JPK_VAT
e) relacja do KSeF (w tym sprzedaż zagraniczna)
8. Najczęstsze błędy i ryzyka podatkowe
a) błędne ustalenie miejsca świadczenia
b) nieprawidłowe stosowanie stawek VAT
c) brak rejestracji do OSS mimo obowiązku
d) błędy w ewidencji i raportowaniu
e) konsekwencje podatkowe i sankcje
9. Podsumowanie i rekomendacje praktyczne
a) checklista bezpiecznego rozliczania VAT w e-commerce i usługach wirtualnych
b) dobre praktyki dla przedsiębiorców i biur rachunkowych
c) na co zwracać szczególną uwagę przy rozliczeniach transgranicznych
Patrycja Kubiesa
Doradca podatkowy
POBIERZ PROGRAM
Doradca podatkowy
Doradca podatkowy, wpisana na listę pod numerem 13753. Współtworzy kancelarię KiB. Absolwentka wydziału Ekonomii i Zarządzania Uniwersytetu w Białymstoku. Ukończyła studia podyplomowe z finansów i rachunkowości przedsiębiorstw na ww. wydziale, jak również studia podyplomowe z doradztwa podatkowego na wydziale Prawa UwB. Autorka licznych publikacji z prawa podatkowego. Praktyk. Specjalizuje się głównie w podatku podatku dochodowym od osób fizycznych. Posiada bogate doświadczenie w pracy z mikro przedsiębiorcami.
Doradca podatkowy
Doradca podatkowy wpisana na listę pod numerem 13829. Swoją ścieżkę zawodową w doradztwie podatkowym zdobywała w środowisku międzynarodowej korporacji na stanowisku kierowniczym, gdzie była odpowiedzialna za całokształt procesów finansowych spółek grupy, udział w procesach due diligence, M&A. Absolwentka finansów i rachunkowości na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz studiów podyplomowych na Wydziale zarządzania AGH w Krakowie. Członek zwyczajny Stowarzyszenia Księgowych w Polsce przy oddziale krakowskim. Doświadczenie zdobywała w branży budowlanej i energetyce. Specjalizuje się w podatku dochodowym od osób prawnych, podatku od towarów i usług.
Szkolenia rozpoczną się w dniach 16.01 | 17.02 | 27.03 | 27.04.2026 r. o godz. 9:30 i zakończą się o godz. 13:30. Szkolenia przeznaczone są do oglądania na żywo w ustalonych terminach. Osoby, które zapiszą się na szkolenia, dzień przed wydarzeniem otrzymają w osobnym mailu link do udziału. W trakcie szkoleń jest możliwość zadawania pytań, które są zgodne z tematem i nie wymagają konsultacji, wyliczeń oraz sprawdzenia rejestrów. Podczas szkoleń ekspert odpowie na jak największą ich liczbę.
* Informujemy, że przyjmujemy oświadczenia potwierdzające zwolnienie z podatku VAT (udział w szkoleniu jest finansowany ze środków publicznych w rozumieniu ustawy o finansach publicznych w całości zgodnie z treścią art.43 ust.1 pkt 29 lit, c ustawy z dnia 11.03.2004r. o podatku od towarów i usług)