Forum Księgowości 2021

8:50 Rozpoczęcie Forum

 

9:00 - 10:00 SLIM VAT i SLIM VAT 2 – uproszczenia, które czasami utrudniają życie podatnikom i księgowym

• SLIM VAT
• Rozliczenie korekt in minus oraz in plus;
• Ułatwienia dla podatników;
• Korzyści finansowe;
• Objaśnienia MF;

 

• SLIM VAT 2
• Rozliczenie podatku w przypadku WNT i importu usług;
• Transakcje łańcuchowe – doprecyzowanie;
• Wybór opodatkowania;
• Rozliczanie VAT naliczonego – wiele udogodnień;
• Ulga na złe długi – wyrok TSUE sobie a MF sobie;
• Zmiany w wystawianiu faktur, w tym likwidacja duplikatów faktur;

 

Zdzisław Modzelewski, Doradca podatkowy, wspólnik praktyki podatkowej GWW

 

10:15 – 11:45 Nowelizacja JPK_VAT z deklaracją – czy prościej znaczy łatwiej?

• Ewidencjonowanie i raportowanie informacji na potrzeby podatku VAT:
  • kluczowe aspekty raportowania sprzedaży (chronologia wpisów, prezentacja NIP nabywcy)
  • raportowanie typów dokumentów RO-WEW-FP
  • raportowanie kodów GTU
  • raportowanie kodów procedur
  • raportowania zakupów
• Zmiany w raportowaniu JPK_V7 oraz problematyka po nowelizacji JPK_V7
  • doprecyzowanie w oznaczaniu kodów GTU (01 - alkohol, 02, 03 - oleje opałowe, 07- części samochodowe, 09 - wyroby medyczne, 10 – nieruchomości, 12- usługi niematerialne)
  • zmiany w zakresie raportowania faktur uproszczonych (FP)
  • zmiany polegające na możliwości zbiorczego raportowania niektórych dokumentów
  • ewidencjonowanie faktur korygujących (WEW)
  • zmiany w raportowaniu mechanizmu podzielonej płatności (MPP)
  • zmiany w raportowaniu transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi (TP)
  • nowe kody związane z pakietem e-commerce

Aneta Lech, prawnik, doradca podatkowy

 

 

11:55 – 12:10 Codzienny dostęp do unikalnej wiedzy jako sposób na sprawne funkcjonowanie działu księgowego w kontekście zmian prawno-podatkowych

Paweł Jędrzejak, INFORLEX

 

12:10 - 12:50 Przerwa na lunch

 

12:50 – 14:20 Ciekawe najnowsze orzeczenia TS UE i ich wpływ na stosowanie polskich przepisów 

• Odwrotne opodatkowanie a odliczanie VAT – przełomowe orzeczenie TS UE, jego zakres i wpływ na praktykę (również lat poprzednich)
• Korekta pustej faktury wg orzeczenia TS UE – czy uczciwy podatnik może skorygować?
• Wg TS UE polska ulga na złe długi do poprawki.
• Stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej.
• Oddział podatnikiem VAT? Tak, ale tylko w szczególnych przypadkach.

 

Radosław Kowalski, doradca podatkowy

 

14:35 – 16:15 E-commerce i inne zmiany VAT

Już w trakcie roku 2021 (lipiec) pojawią się rewolucyjne zmiany w podatku VAT dot. handlu internetowego. Podmioty sprzedające towary na rzecz konsumentów z innych państw UE nie będą już zobowiązane do rejestracji do VAT w kraju przeznaczenia.

• Likwidacja zwolnienia z VAT importu towarów o niewielkiej wartości
• Omówienie sprzedaży na odległość od lipca 2021 r.
• Na czym ma polegać system VAT-OSS?
• Platformy pośredniczące, aukcyjne – rozliczanie VAT

 

Samir Kayyali, doradca podatkowy, wykładowca

 

16:25 Zakończenie Forum