Menu
Podczas szkolenia zostaną omówione najistotniejsze aspekty związane z rozpoczęciem roku 2024. Wybór opodatkowania estońskim cit oraz formalności na początek roku 2024 to elementy na które warto zwrócić uwagę, aby nie narazić się na sankcję lub nieprawidłowe wejście w system.
Zostanie także omówiona tematyka składki zdrowotnej, a w tym elementy związane z ustaleniem podstawy wymiaru składki zdrowotnej. Szkolenie uwzględni różne formy opodatkowania, a także zmianę formy opodatkowania na rok 2024. Na koniec omówimy zmianę formy opodatkowania na rok 2024.
Szczegółowy program:
1. Wybór opodatkowania estońskim CIT.
a. Warunki wejścia w system estońskiego CIT,
b. Podstawy estońskim CIT,
c. Analiza terminów płatności podatku,
d. Obowiązki dokumentacyjne na wejście w system,
e. Obowiązki dokumentacyjne w celu prawidłowego wybrania opodatkowania,
f. ZAW-RD, czyli jak wypełniać, aby było dobrze…,
g. OSW-RD, czyli co musi wspólnik, żeby nie dostać gigantycznej sankcji,
h. Sprawozdania finansowe dla podatników wchodzących w estoński CIT krok po kroku.
2. Ustalanie składek zdrowotnych na rok 2024.
a. Ustalanie podstawy wymiaru składki zdrowotnej na podatku liniowym,
b. Ustalanie podstawy wymiaru składki zdrowotnej na skali podatkowej,
c. Ustalanie podstawy wymiaru składki zdrowotnej na ryczałcie od przychodów ewidencjonowanych,
d. Ustalanie podstawy wymiaru składki zdrowotnej na karcie podatkowej,
e. Ustalanie podstawy wymiaru i rozliczenia składki w przypadku zmiany ze skali podatkowej na podatek liniowy,
f. Ustalanie podstawy wymiaru i rozliczenia składki w przypadku zmiany ze skali podatkowej na ryczałt,
g. Ustalanie podstawy wymiaru i rozliczenia składki w przypadku zmiany z podatku liniowego na skalę podatkową,
h. Ustalanie podstawy wymiaru i rozliczenia składki w przypadku zmiany z podatku liniowego na ryczałt,
i. Ustalanie podstawy wymiaru i rozliczenia składki w przypadku zmiany z ryczałtu na skalę podatkową,
j. Ustalanie podstawy wymiaru i rozliczenia składki w przypadku zmiany z ryczałtu na podatek liniowy.
3. Zmiana formy opodatkowania na rok 2024.
a. Aspekty do analizy podczas wyboru formy opodatkowania,
b. Zmiana formy opodatkowania, a składka zdrowotna,
c. Algorytm ustalani stawki podatku na ryczałcie od przychodów ewidencjonowanych,
d. Kazusy na formę opodatkowania.
W trakcie szkolenia przewidujemy jedną 15 minutową przerwę.
Patrycja Kubiesa
Doradca podatkowy
Na szkoleniu szczegółowo zostanie omówione czym jest wiążąca informacja stawkowa. Kiedy występujemyo WIS a kiedy o interpretację indywidualną. Dodatkowo obszernie skoncentrujemy się na należytej staranności w VAT. Jaki ma wpływ na należyta starnanność na prawo do odliczenie VAT. Co w przypadku kiedy staniemy się ofiarą karuzeli VAT? Na koniec podsumowanie założeń grupy VAT.
Szczegółowy program:
WIS
1. Co to jest WIS i co można nim sklasyfikować?
2. Jak potwierdzić prawo do zwolnienia z VAT – WIS czy interpretacja indywidualna?
3. Kto może wystąpić o WIS? SLIM VAT 3 – poszerzony katalog wnioskodawców
4. Jak napisać prawidłowy wniosek o wydanie WIS? – instrukcja wypełnienia wniosku o WIS
5. Najczęściej popełniane błędy przy wypełnianiu WIS według KIS
6. Postępowanie w sprawie wydania WIS
7. Czego może od wnioskodawcy zażądać urząd?
8. Czy WIS od 1 lipca 2023 r. jest faktycznie bez opłat?
9. Jak korzystać z bazy informacji WIS, gdy sami nie składamy wniosku?
10.Jaką ochronę daje WIS?
11.Czy od 1 lipca 2023 r. trzeba się stosować do otrzymanej WIS?
12.Orzecznictwo i stanowiska organów podatkowych dotyczące WIS na przykładach
Należyta staranność
1. Zakres podmiotowy i przedmiotowy metodyki: transakcje krajowe oraz transakcje transgraniczne (WDT/ WNT);
2. Zakres ochrony wynikający z publikacji metodyki;
3. Kryteria formalne wynikające z metodyki dotyczące oceny kontrahenta (na etapie zawierania transakcji i jej kontynuacji);
4. Kryteria transakcyjne wynikające z metodyki dotyczące oceny kontrahenta (na etapie zawierania transakcji i jej kontynuacji);
5. Należyta staranność w świetle stanowiska TSUE;
6. Należyta staranność w świetle orzecznictwa polskich sądów administracyjnych;
7. Należyta staranność w świetle praktyki polskich organów podatkowych;
8. Należyta staranność podatnika a prawo do odliczenia podatku VAT i ewentualne inne negatywne skutki dla spółki (w tym sankcje);
9. Ciężar dowodowy – kto ma udowodnić prawo do odliczenia?
10.Prawo do odliczenia podatku VAT a „puste” faktury VAT, tu można wspomnieć o odpowiedzialności karna i karna skarbowa za wystawianie „pustych” faktur VAT.
11.Formy nadużyć i działań przestępczych w zakresie podatku od towarów i usług:
a) schematy wykorzystujące mechanizm karuzeli podatkowej;
b) schematy wykorzystujące podmioty pełniące rolę znikających podatników.
Grupy VAT
1. Grupy VAT- dla kogo?
2. Warunki założenia grupy VAT
3. Grupa VAT a co z podatkiem dochodowym?
4. Komu może się przydać przyłączenie do Grupy VAT?
W trakcie szkolenia przewidujemy jedną 15 minutową przerwę.
Monika M. Brzostowska
Doradca podatkowy
Szkolenie to kompleksowe podejście do tematyki związanej z rozliczeniem rocznym podatników CIT. Rozliczenie zarówno w klasycznym jak i estońskim cit.
Podczas szkolenie omówimy elementy rozliczenia ulg w zeznaniu CIT-8 a także wypełnianie formularza dla podatników na estońskim CIT. Dodatkowo podczas szkolenia poruszymy kwestię składki zdrowotnej oraz podatku minimalnego.
Szczegółowy program:
1. Rozliczenie CIT za rok 2023.
a. Odliczenie strat podatkowych,
b. Rozliczenie darowizn,
c. Odliczenia od dochodu,
d. Ulgi robotyzacja,
e. Ulga na prototyp,
f. Ulga sponsoringowa,
g. Rozliczenie ulg czyli m.in.: CIT-RB, CIT-CSR,
h. Hipotetyczny podatek w CIT-8 jako koszt uzyskania przychodu,
i. Koszty finansowania dłużnego a CIT-8,
j. CIT-ST, czyli kiedy i jak składamy,
k. Wypełnianie CIT-8 za rok 2022 krok po kroku,
l. CIT-D, czyli jak prawidłowo wykazać darowizny,
m. Obowiązek składania CIT-8E wraz z załącznikami (m.in. CIT-8/O, CIT-BR, CIT-IP,
n. CIT-PD, czyli podatek od przerzuconych dochodów za rok 2022.
2. Rozliczenie roku na estońskim CIT za rok 2023.
a. Rozliczenie podstaw opodatkowania,
b. Rozliczenie płatności podatku,
c. Wypełnianie deklaracji CIT-8E,
d. CIT-EZ,
e. Rozliczenie CIT-KW jako załącznik do CIT-8.
3. Rozliczenie składki zdrowotnej.
a. Składka zdrowotna – roczna,
b. Ustalenie podstawy rocznej przy skali podatkowej,
c. Ustalenie podstawy rocznej przy podatku liniowym,
d. Ustalenie podstawy rocznej przy ryczałcie,
e. Ustalanie podstawy rocznej przy zmianie formy opodatkowania za rok 2023. Czy trzeba będzie korygować cały rok 2023?,
f. Jak wykazać podstawę roczną w DRA?,
g. Korekty DRA w trakcie roku – jaki ma to wpływ na podstawę roczną?,
h. Jak sporządzić zeznanie roczne do ZUS? – omówienie zeznania krok po kroku,
i. Co z nadpłatą składki? Termin zwrotu,
j. Co ze składką zdrowotną przy zmianie formy opodatkowania za rok 2023? Czy będzie trzeba dopłacić składkę? Jaki termin dopłaty będzie obowiązywał?
4. Podatek minimalny
a. Kogo nie dotyczy podatek minimalny?
b. Jak ustalić, czy podatnik jest zobowiązany do stosowania przepisów o podatku minimalnym?
c. Jak wyliczyć podstawę opodatkowania podatkiem minimalnym?
W trakcie szkolenia przewidujemy jedną 15 minutową przerwę.
Patrycja Kubiesa
Doradca podatkowy
Podczas szkolenia omówione zostaną kompleksowo ulgi oraz zwolnienia zarówno dla Przedsiębiorców, jak i dla osób fizycznych.
Dzięki szkoleniu będziesz wiedzieć kto i z jakich ulg może skorzystać przy rozliczeniu rocznym za 2023 rok.
Szczegółowy program:
1. Ulgi podatkowe dotyczące podmiotów prowadzących działalność gospodarczą i osób fizycznych.
a. Nowa ulga na wprowadzenie na rynek nowego produktu,
b. Ulga na ekspansję produktową,
c. Ulga na robotyzację
d. Ulga na działalność kulturalną, sportową i naukową,
e. Odliczenia związane z posiadaniem zabytkowych nieruchomości
f. Rozliczenie wspólne małżonków za rok 2023
g. Rozliczenie jako samotny rodzić
h. Zwolnienie dla dużych rodzin (dzieci 4 +),
i. Zwolnienie dla emerytów kontynuujących aktywność zawodową,
j. Ulga rehabilitacyjna,
k. Ulga prorodzinna,
l. Zwolnienie na powrót do Polski i ryczał dla osób przenoszących do Polski rezydencję podatkową.
2. Rozliczenia dochodów zagranicznych osób fizycznych z pracy za granicą (PIT 36+PIT ZG)
Monika M. Brzostowska
Doradca podatkowy
* Informujemy, że przyjmujemy oświadczenia potwierdzające zwolnienie z podatku VAT (udział w szkoleniu jest finansowany ze środków publicznych w rozumieniu ustawy o finansach publicznych w całości zgodnie z treścią art.43 ust.1 pkt 29 lit, c ustawy z dnia 11.03.2004r. o podatku od towarów i usług)
