Menu
Celem szkolenia jest uzyskanie przez uczestników bieżącej wiedzy na temat KSeF oraz zmian w podatku VAT, które weszły w 2023 r. – SLIM VAT 3 jak również wejdą w 2024 roku Na szkoleniu zostaną omówione między innymi praktyczne aspekty dotyczące wdrożenia Krajowego Systemu e-Faktur oraz stosowania zasad określonych pod nazwą SLIM VAT.
Korzyści dla uczestników:
Adresaci:
Szkolenie adresowane jest do wszystkich osób odpowiedzialnych za rozliczenie podatku VAT, wystawianie faktur, przygotowanie JPK, ujmowanie korekt.
Każdy uczestnik szkolenia otrzyma:
Szczegółowy program:
I. Podatek VAT - porównanie pakietu „SLIM VAT 3” z Pakietem Slim VAT 2 i Slim Vat 1
1. Zmiana w definicji małego podatnika. Jakie zasady stosować w 2024 roku w zakresie metody kasowej?
2. Korekty VAT a kurs waluty:
a) Dotychczasowa praktyka oraz interpretacje organów podatkowych,
b) Wprowadzona zmiana w przepisach:
- określenie kursu waluty w przypadku korekt in minus,
- określenie kursu waluty w przypadku korekt in plus,
- określenie kursu waluty dla korekt zbiorczych.
3. Opóźnione otrzymanie dokumentów wywozowych a korekta WDT.
4. Zmiana zasad odliczenia VAT w przypadku WNT - obowiązek posiadania faktury a odliczenie podatku VAT z tytułu WNT. Czy korekta odliczenia VAT nie będzie już potrzebna?
5. Określenie zasad fakturowania w przypadku zaliczki i dostawy towaru/wykonaniu usługi w tym samym miesiącu.
6. Drukowania raportów fiskalnych i dokumentów niefiskalnych a kasy rejestrujące on line.
7. Faktury do e-paragonów - wystawianie i odpowiednie przechowywanie dokumentacji.
8. Okoliczności dające możliwość obniżenia dodatkowego zobowiązania w podatku VAT (tzw. sankcji VAT 15%, 20%, 30%) przez organ podatkowy.
9. Współczynnik odliczenia przy sprzedaży opodatkowanej i zwolnionej:
a) Zmiana progu kwoty nieodliczonego podatku VAT,
b) Brak konieczności dokonywania korekty rocznej podatku naliczonego, jeżeli rzeczywista proporcja jest niższa i różni się nieznacznie od proporcji przyjętej na dany rok,
c) Zawiadomienie naczelnika o proporcji/prewspółczynniku w pierwszym roku ich stosowania zamiast protokołu uzgodnieniowego,
10. Rachunek VAT - nowe możliwości przelewów:
a) Możliwość przelewania innych niż dotychczas podatków z rachunku VAT,
b) Możliwość przelewania między rachunkami VAT członków grupy VAT,
c) Możliwość uwolnienia się od solidarnej odpowiedzialności w przypadku zmiany faktora.
11. Pozostałe zmiany:
a) Ujednolicenie zasad wydawania WIS, WIA, WIT i WIP,
b) Zmiany w zwolnieniach z VAT dla zarządzania funduszami inwestycyjnymi,
c) Umożliwienie korygowania transakcji rozliczanych w ramach OSS oraz IOSS, gdy podatnik na moment jej składania jest już wyrejestrowany z tych procedur.
12. Opakowania zwrotne- dostosowanie regulacji w zakresie VAT związanych z opodatkowaniem niezwróconych opakowań w związku ze zmianami w ustawie o ustawy o gospodarce opakowaniami, omówienie księgowań.
II. Grupy VAT- zasady działania i ich funkcjonowanie w 2024 roku
III. Krajowy System e-Faktur – przygotowania do wdrożenia, aktualny stan faktyczny i przesunięcie terminu wdrożenia
IV. Zmiany w JPK od lipca 2024 roku- nowe oznaczenia, nowy termin zwrotu VAT, omówienie
V. Opodatkowanie świadczeń nieodpłatnych, prezentów i darowizn w 2024 roku
a) Usługi gastronomiczne, usługi cateringowe, artykuły spożywcze.
b) Prezenty, upominki, gadżety.
c) Strój i ubiór pracowników.
d) Imprezy integracyjne, imprezy okolicznościowe, targi, konferencje, imprezy jubileuszowe
e) Darowizny niepieniężne
W trakcie szkolenia przewidujemy:
15 minutową przerwę kawową
30 minutową przerwę lunchową
dr Małgorzata Rzeszutek
Doradca podatkowy
Wybierz dla kogo chcesz zamówić
* zamówienie dla więcej niż 1 osoby
* Informujemy, że przyjmujemy oświadczenia potwierdzające zwolnienie z podatku VAT (udział w szkoleniu jest finansowany ze środków publicznych w rozumieniu ustawy o finansach publicznych w całości zgodnie z treścią art.43 ust.1 pkt 29 lit, c ustawy z dnia 11.03.2004r. o podatku od towarów i usług)
