Pakiet szkoleniowy

Szczegółowy program:

 

1.    Zapowiedziane zmiany w działaniu KSeF określone po konsultacjach z 2024 r.

·     przesunięcie obowiązku stosowania e-faktur – na kiedy?

·     możliwość stosowania tzw. trybu offline również w sytuacji braku awarii;

·     objęcie KSeF faktur konsumenckich;

·     samoidentyfikacja nabywcy dla potrzeb wystawiania faktur w KSeF;

·     szczególne regulacje dla faktur za media, usługi telekomunikacyjne oraz inne zbiorcze faktury;

·     instalacja certyfikatów do kodów QR;

·     umożliwienie wystawiania faktur poza KSeF – jakich przypadków to dotyczy?

 

2.    Zagadnienia z fakturowania, na które warto zwrócić uwagę przed wdrożeniem KSeF

·     weryfikacja prawidłowości wystawiania faktur (terminy, elementy faktury, sprawdzenie czy wszystkie wymagane czynności są fakturowane);

·     sprawdzenie występowania procedur szczególnych, dla których wymagane są szczególne adnotacje (np. podzielona płatność, metoda kasowa, transakcje trójstronne itp.);

·     ustalenie prawidłowości wystawiania faktur zaliczkowych oraz kwestii wystawiania pro form;

·     audyt sposobu ujmowania korekt w VAT w kontekście zmian przewidzianych w przepisach o obligatoryjnym KSeF.

 

3.    Korzystanie z KSeF na przykładzie Aplikacji Podatnika udostępnionej przez MF:

·     do czego służy aplikacja podatnika i jak z niej korzystać?

·     jak zalogować się do aplikacji podatnika;

·     prezentacja sposobu wystawiania faktur przy użyciu aplikacji podatnika;

·     kto może korzystać z aplikacji podatnika?

·     jak wygenerować token w aplikacji podatnika?

·     jak nadać uprawnienia za pomocą aplikacji podatnika?

·     czy konieczne jest korzystanie z aplikacji podatnika?

 

3.    Uprawnienia w KSeF:

·     czy jako podatnik muszę zgłosić się do KSeF?

·     czy muszę upoważnić pracownika do korzystania z KSeF?

·     jakie ryzyka wiążą się z przyznaniem osobom i podmiotom dostępu do KSeF?

·     jak nadaje się uprawnienia w KSeF;

·     jak i komu nadać uprawnienie za pomocą formularza ZAW-FA?

·     czy podatnik prowadzący JDG może złożyć formularz ZAW-FA?

·     czy mogę korzystać z KSeF bez nadawania komukolwiek uprawnień?

 

4.    Proces wystawienia e-faktury w KSeF:

·     jak wystawić e-fakturę przy użyciu aplikacji podatnika?

·     jak wygląda proces wystawiania e-faktury w komercyjnym programie do fakturowania?

·     czy po przesłaniu faktury – KSeF dokonuje jej weryfikacji?

·     czym jest numer KSeF i z czego się składa?

·     jaki jest termin wystawienia e-faktury?

·     czy mogę przesłać e-fakturę do KSeF dopiero po kilku dniach od wygenerowania jej we własnym systemie do fakturowania?

 

5.    Faktury zakupowe w KSeF

·     czy otrzymam informację o wystawionej dla mnie fakturze zakupowej?

·     ryzyko otrzymywania tzw. faktur scamowych – jak sobie z tym radzić?

·     kiedy uznaję e-fakturę za otrzymaną? Czy muszę ją pobrać z KSeF?

·     jakie są zasady odliczania VAT z faktur zakupowych wystawionych przy użyciu KSeF?

·     czy w KSeF znajdę wszystkie faktury zakupowe?

·     czy od 1 lipca 2024 r. mogę uznać paragon z NIP nabywcy za fakturę?

 

6.    Obowiązek wystawiania e-faktur dla polskich podatników:

·     KSeF u czynnych podatników VAT;

·     jak czynny podatnik VAT ma przekazać e-fakturę podatnikowi zwolnionemu z VAT?

·     okres przejściowy dla podatników zwolnionych z VAT – czy zostanie utrzymany?

·     okres przejściowy dla faktur uproszczonych oraz wystawianych w kasach fiskalnych (w tym paragonów z NIP nabywcy) – czy dalej jest przewidziany?

·     jak przekazać e-fakturę kontrahentom zagranicznym (np. przy WDT, eksporcie towarów, eksporcie usług)?

·     wyłączenia dotyczące polskich podatników (usługi finansowe, SOTI rozliczane w IOSS);

 

7.    KSeF a podmioty zagraniczne

·     kiedy podmiot zagraniczny musi wystawiać e-faktury w KSeF?

·     co decyduje o konieczności wystawiania e-faktur w KSeF u podmiotów zagranicznych – fakt posiadania stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej, czy też rejestracja do VAT w Polsce;

·     jak będą wystawiać faktury podmioty zagraniczne jedynie zarejestrowane do VAT w Polsce;

·     czym jest stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej?

 

8.    Jak zbudowana jest schema e-faktury?

·     format e-faktur;

·     informacje na temat budowy schemy e-faktury, jej pól;

·     omówienie węzłów e-faktury:

·     Węzeł Nagłówek,

·     Węzeł Podmiot 1 (sprzedawca),

·     Podmiot 2 (nabywca),

·     Podmiot 3,

·     Podmiot Upoważniony,

·     Węzeł Faktura (omówienie części głównej, dodatkowych oznaczeń i adnotacji, części dotyczącej korekt oraz wierszy e-faktury),

·     Węzeł Rozliczenie,

·     Węzeł Płatność,

·     Węzeł Zamówienie,

·     Węzeł Warunki Transakcji (umowy i zamówienia oraz warunki transportu),

·     Stopka faktury;

·     aspekty techniczne przesyłania e-faktur.

 

9.    Czas na dyskusję